华夏金租发行25.17亿ABS 单笔资产平均本金余额1.40亿

融资租赁苏格格 · 零壹融资 2017-10-18 阅读：2560

关键词：余额 资产 abs 华夏金租

18日，华夏金融租赁有限公司(下称“华夏金租”)公告发行25.17亿ABS，由上海信托担任受托机构和发行机构，中信建设证券担任簿记管理人和主承销商，招商证券担任联席主承销商。

18日，有限公司(下称“华夏金租”)公告发行25.17亿ABS，由上海信托担任受托机构和发行机构，中信建设证券担任簿记管理人和主承销商，招商证券担任联席主承销商。

本期ABS优先A级发行金额为20.2亿元，优先B级发行金额为1.75亿元，次级为3.22亿元，华夏金租作为发起机构将持有全部次级，持有期限不低于次级的存续期限。经中诚信和中债资信双评级认定，本期ABS项下优先A级和优先B级的预定评级分别为AAA和AA+。具体分层情况如下：

华夏金租作为发起机构，将租赁资产信托予上海信托成立租赁资产证券化信托，由上海信托作为项目发行人向银行间债券市场的合格投资机构发行资产支持证券，本项目交易结构示意图如下：

本期债券主要通过设定优先/次级资产支持证券的本息偿付次序、租赁押金担保以及信用触发机制来实现内部信用提升。本项目入池资产涉及的租赁押金总额为2.99亿元，占资产池未偿本金余额的11.86%。这部分资金可对优先级债券提供较好的信用支持。

截至基准日(2016年12月31日)，本期资产支持证券的资产池涉及华夏金租与15名承租人签署的18笔租赁合同，全部租赁资产均为正常类，全部未偿本金余额为25.17亿元。其中，单笔资产最高本金余额为3.27亿元，单笔资产平均本金余额为1.40亿元。

入池资产中未偿本金余额占比超过5%的承租人有10户，未偿本金余额占比合计为87.26%。单一承租人入池资产本金余额占比最高为12.99%，无单一承租人入池资产本金余额占比超过 15%。

截至2016年12月末，华夏金融租赁有限公司总资产458.20亿元，其中应收租赁款426.13亿元;所有者权益40.08亿元，其中实收资本30亿元。2016年，实现营业收入12.80亿元，净利润4.33亿元。

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